Maximalizujte výnosy z amerických cenných papírů díky formuláři W-8BEN

Úvod » Blog » Akademie investování » Maximalizujte výnosy z amerických cenných papírů díky formuláři W-8BEN

Maximalizujte výnosy z amerických cenných papírů díky formuláři W-8BEN

Lukáš Ištvan mini fotka

Autor: Lukáš Ištvan

Naposledy aktualizováno 29. ledna 2024

Pokud investujete do amerických cenných papírů (akcie, ETF, dluhopisy), vaše daňové povinnosti mohou být různé. Jedním z nejdůležitějších dokumentů, které hrají klíčovou roli při dodržování mezinárodních daňových předpisů je formulář W-8BEN.

 Obsah článku

Nejlepší brokeři

1.

logo xtb

XTB

icon right

Váš kapitál je spojen s rizikem

2.

logo etoro

eToro

right

Váš kapitál je spojen s rizikem

3.

logo RoboMarkets

RoboMarkets

right

Váš kapitál je spojen s rizikem

4.

logo saxo

Saxo Bank

right

Váš kapitál je spojen s rizikem

Co je W-8BEN?

W-8BEN je formulář, který se používá k určení statutu zahraniční osoby nebo subjektu pro daňové účely.

Jeho hlavním účelem je upozornit úřad Internal Revenue Service (IRS) v USA, že osoba nebo subjekt, která má příjem z USA, není americkým občanem.

Správným vyplněním a odesláním tohoto formuláře můžete prokázat svou daňovou rezidenci v zahraničí a potenciálně využít snížené částky srážkové daně podle platných smluv o zamezení dvojího zdanění.

Více o tomto formuláři se dozvíte ve videu.

Investor, který je českým daňovým rezidentem, může využít snížené sazby daně (15%, místo 30%) na dividendy vyplácené americkými společnostmi a jejich ekvivalenty (platí to i pro americké CFD na akcie a ETF CFD registrovanými v USA) vyplněním formuláře W-8BEN.

Kdo musí podat formulář W-8BEN?

Zahraniční osoby nebo subjekty pobírající příjem ze zdrojů v USA, a nejsou občany ani daňovými rezidenty Spojených států mohou být požádány o vyplnění formuláře W-8BEN.

Typy příjmů, které často vyžadují tento formulář, zahrnují:

  • Dividendy
  • Úroky
  • Nájemné
  • Licenční poplatky
  • Poplatky za služby
xtb forex ebook
forex ebook

Správné vyplnění formuláře W-8BEN je rozhodující, abyste mohli využít snížené sazby daně. Podívejme se na jeho hlavní části:

1. Část: Osobní údaje

V této části zadejte své osobní údaje, například. vaše jméno, země trvalého bydliště, zahraniční daňové identifikační číslo (pokud existuje) a adresa trvalého pobytu.

Investor vyplňuje daňový formulář
Tento formulář můžete kompletně vyplnit i online.

2. Část: Uplatnění výhod daňové smlouvy

Pokud má země, ve které máte trvalý pobyt uzavřenou smlouvu o zamezení dvojího zdanění se Spojenými státy, můžete mít nárok na sníženou sazbu srážkové daně z určitých druhů příjmů. V této sekci poskytněte podrobnosti, které se vztahují na vaši situaci.

3. Část: Čestné prohlášení

V této části formuláře potvrzujete, že informace, které jste poskytli jsou přesné a nejste občanem USA. Také potvrzujete, že jste skutečným vlastníkem příjmu.

4. Část: Podpis

Na závěr vyplňte datum a formulář W-8BEN podepište. Nezapomeňte si uschovat kopii formuláře pro svoji evidenci.

Videonávod, jak vyplnit W-8BEN u brokera XTB

Pokud chcete investovat do akcií přes brokera XTB, ve videu naleznete detailní návod, jak vyplnit tento formulář ve svém investičním účtu.

Kvalitní brokeři vám s vyplněním formuláře pomohou

Kvalitní online broker všechny potřebné informace automaticky vyplní za vás, na základě údajů, které jste mu poskytli během založení investičního účtu.

Například u brokera eToro, budete mít vyplněny všechny údaje a stačí si je jen zkontrolovat a formulář podepsat.

V tabulce naleznete několik společností, které vám formulář pomohou vyplnit.

Broker
xtb logo
robomarkets logo
etoro logo
Nabídka akcí
Spojené státy americké, Evropa
Spojené státy americké, Evropa
Spojené státy americké, Evropa, Asie
Min. vklad
$0 (doporučený min. $400 nebo 10 000 Kč)
$100 (nebo 2 000 Kč)
$100
Platformy
xStation
R StocksTrader
eToro Platform
Čeština
ikonka
česko formulár
vývoj

Váš kapitál je spojen s rizikem

Váš kapitál je spojen s rizikem

Váš kapitál je spojen s rizikem

Výhody formuláře W-8BEN

Formulář W-8BEN je velmi výhodný pro evropské investory, kteří plánují investovat do cenných papírů z USA.

Popíšeme si několik výhod:

  • výhodyZabránění dvojímu zdanění
  • oplatíSnížení sazby srážkové daně
  • výhody w-8benZjednodušené vykazování
  • Soulad s daněmi v USA

Zabránění dvojímu zdanění

Mnoho evropských zemí má se Spojenými státy uzavřenou smlouvu o zamezení dvojího zdanění příjmů. Formulář W-8BEN zajišťuje, že nebudete danit stejný příjem ve své domovské zemi a ve Spojených státech.

Snížení sazby srážkové daně

Evropští investoři mohou použít formulář W-8BEN, aby požádali o snížení sazby srážkové daně z určitých druhů příjmů, například dividendy, úroky, licenční poplatky nebo kapitálové zisky.

Daňové smlouvy často stanoví sazby srážkové daně nižší než standardní sazby platné pro nerezidenty. Toto snížení srážkové daně může vést k vyšším čistým výnosům pro evropské investory.

Jak vyplnit W-8BEN
Pomocí W-8BEN můžete snížit daň z USA dividend až na polovinu (z 30 % na 15 %).

Zjednodušené vykazování

Formulář slouží jako důkaz o vašem cizineckém statusu a poskytuje veškeré informace požadované americkému úřadu Internal Revenue Service (IRS). To zjednodušuje proces podávání zpráv a pomáhá investorům přesně plnit své daňové povinnosti.

Soulad s daněmi v USA

W-8BEN zajišťuje soulad s daněmi v USA pro evropské daňové zákony investorů. Nedodržení může mít za následek zbytečné srážky, pokuty, a dokonce i právní problémy.

Poskytnutím přesných informací o svém zahraničním postavení mohou evropští investoři snížit sazbu daně a vyhnout se možným daňovým komplikacím.

Rozšířené investiční příležitosti

Vyplnění formuláře W-8BEN poskytuje evropským investorům přístup k širší škále investičních příležitostí ve Spojených státech. Některé finanční instituce nebo investiční platformy mohou před schválením transakce na nákup cenných papírů vyžadovat tento formulář.

Splněním požadavků W-8BEN jsou evropští investoři oprávněni investovat na finančních trzích v USA a využívat potenciální růst a možnosti diverzifikace.

Pokud potřebujete více informací ohledně formuláře W-8BEN, doporučujeme, abyste se poradili s daňovým poradcem nebo požádali o radu příslušné daňové úřady.

 

Líbil se vám tento článek? Doporučte jej i svým přátelům. Pomůžete tak rozšířit kvalitní informace o investování do cenných papírů. Nenechte si ujít další novinky ze světa investování a přidejte se k nám i na facebooku.

sdílej článek

O autorovi

Lukáš Ištvan fotka

Lukáš Ištvan

Na finančních trzích investuji od roku 2014. Absolvoval jsem množství školení a seminářů od profesionálních investorů z Česka. Neustále se vzdělávám, abych držel krok s těmi nejlepšími. Více informací o mně naleznete na této stránce.

Diskuse k článku

Sdílej tento článek